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一、【金融法業務部律師團隊】
1.部長:王錦明 副部長:嘯峰
2.主辦律師:李雪玉、安小中、龐文瑞
3.律師助理:肖秋爽

二、【金融資產相關概念】
1、金融資產(Financial Assets) :
實物資產的對稱。單位或個人所擁有的以價值形態存在的資產。是一種索取實物資產的無形的權利。是一切可以在有組織的金融市場上進行交易、具有現實價格和未來估價的金融工具的總稱。金融資產的最大特征是能夠在市場交易中為其所有者提供即期或遠期的貨幣收入流量。
盡管金融市場的存在并不是金融資產創造與交易的必要條件,但大多數國家經濟中金融資產還是在相應的金融市場上交易的。
金融資產是指一切代表未來收益或資產合法要求權的憑證,亦稱金融工具或證券。是指單位或個人擁有的以金融資產價值形態存在的資產,是一種索取實物資產的權利。
2、金融資產的特征:
金融資產是一切可以在有組織的金融市場上進行交易、具有現實價格和未來估價的金融工具的總稱。金融資產的最大特征是能夠在市場交易中為其所有者提供即期或遠期的貨幣收入流量。
金融資產包括一切提供到金融市場上的金融工具。但不論是實物資產還是金融資產,只有當它們是持有者的投資對象時方能稱作資產。如孤立地考察中央銀行所發行的現金和企業所發行的股票、債券,就不能說它們是金融資產,因為對發行它們的中央銀行和企業來說,現金和股票、債券是一種負債。因此,不能將現金、[存款、憑證、股票、債券等簡單地稱為金融資產,而應稱之為金融工具。
<1> 貨幣性,指其可以用來做為貨幣或容易轉換為貨幣,行使交易媒介或支付功能;
<2> 流通性,可以迅速變現,而同時不受價值上的損失;
<3> 償還期限,在行使最終支付前的時間長度;
<4> 風險性,用來購買金融資產的本金是否有受損失的危險;
<5> 收益性,用收益率來表示,指金融資產所取得的收益與本金的比率。
3、金融工具:
金融工具對其持有者來說才是金融資產。持有商業票據者,就表明他有索取與該商品價值相等的貨幣的權利;持有股票者,表示有索取與投入資本份額相應的紅利的權利;持有債券者,表示有一定額度的債款索取權。
4、金融工具分類:
(1)金融工具分為所有權憑證和債權憑證。股票是所有權憑證,票據、債券、存款憑證均屬債權憑證。但在習慣上,這些金融工具有時也稱之為金融資產;
(2)金融資產通常指企業的庫存現金、銀行存款、其他貨幣資金(如:企業的外埠存款、銀行本票存款、銀行匯票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款等)應收賬款、應收票據、貸款、其他應收款、股權投資、債權投資和衍生金融工具形成的資產等;
(3)金融資產可分為現金與現金等價物和其他金融資產兩類。前者是指個人擁有的以現金形式或高流動性資產形式存在的資產,所謂高流動性資產主要是指各類銀行存款、貨幣市場基金和人壽保險現金收入。其他金融資產是指個人由于投資行為而形成的資產,如各類股票和債券等。
5、投資者在市場上決定購買哪一種金融工具,投資者一般考慮四個因素:
(1)實際期限,指債務人必須全部償還債務之前所剩余的時間。
(2)流動性,指金融工具迅速變為貨幣而不致蒙受損失的能力。流動性與償還期成反比,即償還期越長,流動性越低,反之亦然;它與債務人信譽成正比,即債務人信譽越高,流動性越大,反之亦然。
(3)安全性,指是否遭受損失的風險。風險可有兩種:一是不履行約定的按時支付利息或償還本金的風險;二是市場的風險,即由市場利率上升而造成的金融工具市場價格下降的風險。
(4)收益率,指凈收益對本金的比率。
6、金融資產的分類
(1)貨幣黃金和特別提款權;
(2)通貨和存款;
(3)股票以外的證券(包括金融衍生工具);
(4)貸款;
(5)股票和其他權益;
(6)保險專門準備金;
(7)其他應收/應付帳款。
(8)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產;
(9)持有至到期投資;
(10) 貸款和應收款項;
(11) 可供出售金融資產。
金融資產;實際是按國民經濟各個部門的資產負債表記錄的這些統計對象所有金融資產。

三、【業務介紹】
律師金融業務概述,對律師金融業務予以總結介紹。分析律師與銀行業務,律師票據業務,證券業務,期貨業務,保險業務的開展。我們的業務是對律師金融業務的開展作全面具體闡述,其內容業務為:包括(但不局限于)律師擔任金融法律顧問,參與金融訴訟,從事金融非訴業務,制作法律文書等。
金融業務:包含銀行、證券公司、保險公司、信托投資公司、信托公司和其他金融單位的附屬機構跨行業小類從事銀行、證券經紀代理(含證券營業部)、證券投資(含券商自營業務)、保險、信托、風險投資、實業投資等活動,其附屬機構應單獨劃分行業。

具體包括:
( 1 )銀行業 ,包括中央銀行,商業銀行,其他銀行。
( 2 )證券業 ,指對股票、債券、期貨及其他有價證券的投資交易活動。包括證券時常管理,證券經紀與交易,證券投資,證券分析與咨詢。
( 3 )保險業 ,包括人壽保險(不包括強制性養老保險),非人壽保險,保險輔助服務。
( 4 )其他金融服務 ,指銀行、證券、保險以外的金融活動。包括金融信托與管理,金融租賃,財務公司,郵政儲蓄,典當,其他未列明的金融活動。

四、【業務范圍】
1、金融機構允許在什么范圍內開展金融業務,金融機構經營范圍的界定與擴展,法律風險的防范與控制;
2、國際金融領域,稅務、保險、銀行、政府債券等項目的盡職調查,法律意見書;
3、國內商業銀行經營范圍的傳統業務,以及從事信托投資和股票業務,投資于非自用的不動產,向境內向非銀行金融機構和企業投資等項目的法律顧問;
4、證券公司的經營范圍,對綜合類證券公司和經紀類證券公司的業務范圍給予界定。證券市場資金渠道多元化探索,保險資金通過證券投資基金的形式,間接進入股市;銀行資金通過股票抵押方式,對證券公司提供融資;國有企業和國家控股企業的資金,通過投資基金的方式,間接進行證券投資業務法律顧問;
5、發行方、或債務人發生嚴重財務困難提供解決方案;
6、債務人違合同條款,債務人很可能倒閉或進行其他財務重組,如償付利息或本金發生違約或逾期等情況下的司法途徑;
7、債權人出于經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出讓步律師見證;
8、辨認金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少,根據公開的數據對其進行總體評價,以判斷該組金融資產的債務人支付能力是否逐步惡化,或債務人所在國家或地區失業率提髙、擔保物在其所在地區的價格明顯下降,所處行業是否不景氣等,提出解決方案,進行風險提示;
9、債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化,使權益金融投資人可能無法收回投資成本時,為權利人提交解決整體方案;
10、簽訂金融投資協議,進行項目洽談,進行金融資產項目合法合規性的運行,當項目發生風險、合作分歧、違約責任時,進行協商、調解、和解、仲裁、訴訟等司法程序;
11、金融法律講座,以普及保險、銀行、證券、期貨等金融產品的理財知識。

五、【主要業績】
以下各個合作單位與項目,為部分舉例:
中國工商銀行北京分行
工商銀行北京分行平谷支行
中國農業銀行河北分行
中國建設銀行河北分行內丘支行
中信實業銀行四川營業部
中國光大銀行北京第四分理處
中國民生銀行北京西城區營業
福建興業銀行北京分部
新華人壽保險公司北京分公司
中銀證券公司
長城信托投資公司
……

六、【典型案例】
經典案例一:
2007 年,XX市XX農村信用聯社(以下簡稱潞城聯社)發生一起內外勾結盜支儲戶存款案件,涉案金額巨大,嚴重影響當地農村合作金融機構業務發展和社會聲譽,引起國務院領導同志的高度重視,要求加強領導班子、隊伍建設,強化內控,防范惡性案件發生。為進一步加強農村合作金融機構案件防控治理工作,防止類似案件發生,現將案件情況通報如下:

一、案件基本情況:
2007年11月24日,儲戶持一張金額為80萬元的定期存單到信用社(以下簡稱信用社)取款,當班柜員核對發現信用社存款底卡僅為800元。當日,信用社原主任XXX持個人存折從信用社營業部取款642320元支付了儲戶吳某存款本息。11月25日,吳某持家人四張存單,金額分別為30萬元、35萬元、 16萬元和70萬元到信用社取款,經核對發現四筆存款均是柜員張某經手,并已辦理提前支取。信用社上級機構聯社隨即安排專人對張某經辦的業務進行核查。 11月26日凌晨,張某離家出逃。11月26日,儲戶吳再次到信用社取款,又發現金額為104萬元的存單也被提前掛失支取。信用聯社當即向本市公安局報案,涉案金額317萬元。案發后,信用聯社認真組織人員對該信用社營業部進行排查,并對儲戶吳某62萬元存款問題進行核查,發現信用社原主任XX存在私自賬外吸收儲戶存款問題。11月26日信用聯社將該營業所的主任XX移送潞城公安局。
2009年12月7日,山西省聯社對聯社原理事長、主任、監事長以及二名副主任給予免職處理。潞城聯社對漫流河信用社XX,以及出納員給予開除處理,對世紀分社張某、前后兩任主任、兩任主管會計給予開除處理,一名副主任給予留用察看處分,一名柜員給予留用察看、???萬元處分,一名坐班主任、一名柜員給予???.5萬元處罰。

二、案件的結果:
本案在當時案發之時,我們參與了信用聯社的整個清查的過程,作為專項法律顧問,提供了非常及時和有效的核查意見,為減少信用社的損失,追回臟款、抓捕罪犯起到了積極的作用。

經典案例二:
一、案件基本情況:
2009年5月8日,XX省農商行XX支行下屬支行主辦會計李某,會計徐某在組織決定對其輪崗、無法繼續作案的情況下,向支行交代了自2005年3月起多次合謀挪用企業存款和銀行尾箱庫款的問題。XX省農商行領導隨即向XX省銀監局和XX省市金融辦報告,并向XX省市XX公安局報案。XX省市XX公安局經偵總隊隨即立案偵查。
經偵查發生:2002年,李某通過網絡認識男友張某(無業,現在逃),并開始涉及網絡賭球,其間獲悉同事徐某也有賭球愛好,遂三人抱團共同參與賭球。 2005年3月,李某、徐某為償還賭球所欠10余萬元賭債,合謀指使該行分理處員工陳某,要其直接從銀行現金柜中支取現金供李、徐二人賭博使用。為了逃避上級支行的檢查和掩蓋挪用資金的犯罪事實,李、徐二人又指使該行分理處員工范某,以分理處間調撥頭寸的方式配合挪用資金。此后,由于挪用資金產生的虧空越來越大,李、徐二人進一步采用私購貸記憑證、加蓋偽造印鑒(章)等方式挪用企業的銀行存款資金,至案發時共計挪用、侵占資金3070萬元。上述資金大部分被李、徐用于賭球及個人揮霍。6月13日,李某、徐某、范某、陳某4名犯罪嫌疑人被批準逮捕。

二、案件的結果:
本案在當時案發之時,我們參與了信用聯社的整個清查的過程,作為專項法律顧問,提供了非常及時和有效的核查意見,為減少信用社的損失,追回臟款、抓捕罪犯起到了積極的作用。

經典案例三:
一、案件基本情況:
2009 年5月8日,XX省農商行XX支行下屬支行主辦會計李某,會計徐某在組織決定對其輪崗、無法繼續作案的情況下,向支行交代了自2005年3月起多次合謀挪用企業存款和銀行尾箱庫款的問題。XX省農商行領導隨即向XX省銀監局和XX省市金融辦報告,并向XX省市XX公安局報案。XX省市XX公安局經偵總隊隨即立案偵查。
經偵查發生:2002年,李某通過網絡認識男友張某(無業,現在逃),并開始涉及網絡賭球,其間獲悉同事徐某也有賭球愛好,遂三人抱團共同參與賭球。 2005年3月,李某、徐某為償還賭球所欠10余萬元賭債,合謀指使該行分理處員工陳某,要其直接從銀行現金柜中支取現金供李、徐二人賭博使用。為了逃避上級支行的檢查和掩蓋挪用資金的犯罪事實,李、徐二人又指使該行分理處員工范某,以分理處間調撥頭寸的方式配合挪用資金。此后,由于挪用資金產生的虧空越來越大,李、徐二人進一步采用私購貸記憑證、加蓋偽造印鑒(章)等方式挪用企業的銀行存款資金,至案發時共計挪用、侵占資金3070萬元。上述資金大部分被李、徐用于賭球及個人揮霍。6月13日,李某、徐某、范某、陳某4名犯罪嫌疑人被批準逮捕。

二、案件的結果:
案件發生之后,XX省省相關機構高度重視案件查處工作,XX省省紀委專門成立了案件核查組。XX省農商行對涉案責任人進行了全面排查和責任認定,日前決定對李某等16名涉案責任人分別給予開除、記大過、記過、撤職、警告等紀律處分;經XX省省紀委、XX省省金融黨工委、XX省銀監局研究決定,對負有主要領導責任的XX省農商行董事長、黨委書記給予行政記過處分,對XX省農商行領導班子進行通報批評。
在本案中,我們為農商銀行提供了法律顧問意見,為幫助調查和偵破案件起到了積極的作用,受到客戶的肯定。

經典案例四:
一、案件基本情況:
2008年7月26日上午,社員路某持3本共計49萬元的股金證到S信用社核實股金,經工作人員核對,信用社沒有該3筆股金賬。經調查核實,S信用社原主任賈某利用保管舊版股金證和管理信用社行政公章之便,在2007年12月6日至2009年1月5日,吸收股金不入賬26筆,金額85.35萬元。
賈某任信用社主任長達18年,期間縣聯社未對其進行過崗位交流、強制休假。2009年因賈某發放假、冒名貸款和逾期貸款未按規定催收等被勉去主任職務,并給予警告處分。由于縣聯社未及時對其進行離任審計,導致該案被客戶上門核對股金時才暴露。
二、案件的結果:
經過我們法律顧問的前期調查與情況分析,斷定是有犯罪行為的發生,并確定了犯罪的手段和方式,建議信用社對賈某進行離任審計,使案情得以暴露在光天化日之下,使賈某被繩之以法,減少了國家的損失。
……

七、【收費標準】
參考本所內部價格體系
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